Roth IRA vs IRA tradicional
O planejamento da aposentadoria é uma parte importante na vida de todos. Não se pode simplesmente iniciar um plano durante a noite sem o conhecimento adequado sobre os planos disponíveis. Mas antes de mais nada, é preciso ter motivação para iniciar um plano. O conhecimento das ferramentas de planejamento da aposentadoria e seus benefícios é importante para decidir quanto economizar e as melhores formas de fazê-lo.
Existem 11 tipos de planos de aposentadoria, mas os dois mais populares são o IRA tradicional e o Roth IRA.
Um arranjo de aposentadoria individual, ou IRA, é um plano de poupança pessoal de acordo com a lei dos Estados Unidos, que permite reservar dinheiro enquanto ganha para a aposentadoria e oferece vantagens fiscais.
Uma vez que decidiu abrir um Arranjo de Aposentadoria Individual, ou IRA, é necessário decidir o tipo de IRA adequado para eles; se deve abrir um Roth IRA ou IRA tradicional ou ambos, pois isso envolve grandes consequências financeiras. Aqui, estamos tentando fornecer alguns fatos importantes para a tomada de decisão, comparando e diferenciando os dois planos.
IRA tradicional
O IRA original (às vezes chamado de IRA comum ou regular) é conhecido como "IRA tradicional".
No IRA tradicional, alguém pode ser capaz de deduzir algumas ou todas as suas contribuições para o IRA da renda tributável e também pode ser elegível para um crédito fiscal igual a uma porcentagem da contribuição. Valores no IRA, incluindo ganhos, geralmente não são tributados até serem distribuídos.
Os valores que você retirar de seu IRA são total ou parcialmente tributáveis no ano em que você os retirar. Se você fez apenas a contribuição dedutível, isto é, se você já obteve uma dedução de imposto para sua contribuição de participante do IRA, então as retiradas são totalmente tributáveis.
Você pode configurar um IRA tradicional a qualquer momento e fazer contribuições para um IRA tradicional se você tinha menos de 70 anos e meio no final do ano fiscal e você (ou seu cônjuge, se você apresentar uma declaração conjunta) recebeu uma compensação tributável, como ordenados, salários, comissões, gorjetas, bônus ou renda líquida de trabalho autônomo. Pensão tributável (abatimentos) e pagamentos de alimentos separados recebidos por um indivíduo são tratados como compensação para fins de IRA.
A compensação não inclui ganhos e lucros de propriedade, como receita de aluguel, receita de juros e dividendos ou qualquer valor recebido como renda de pensão ou anuidade, ou como compensação diferida.
Se você e seu cônjuge têm remuneração e têm menos de 70 anos e meio, cada um de vocês pode configurar um IRA. Você não pode ambos participar do mesmo IRA. Se você apresentar uma declaração conjunta, apenas um de vocês precisa ter compensação.
Você pode ter um IRA tradicional, mesmo se estiver coberto por outros planos de aposentadoria. No entanto, você pode não conseguir deduzir todas as suas contribuições se você ou seu cônjuge estiverem cobertos por um plano de aposentadoria do empregador.
Você pode configurar um IRA em um banco / instituição financeira / fundo mútuo / seguradora de vida ou por meio de seu corretor da bolsa.
A seguir estão duas vantagens de um IRA tradicional:
- Você pode deduzir algumas ou todas as suas contribuições, dependendo de suas circunstâncias.
- Geralmente, os valores em seu IRA, incluindo ganhos e ganhos, não são tributados até que sejam distribuídos.
Roth IRA
Roth IRA é um tipo especial de plano de aposentadoria individual segundo a lei dos EUA que geralmente não é tributado, desde que certas condições sejam atendidas. O nome Roth IRA foi dado ao seu principal patrocinador legislativo, o falecido senador William Roth de Delaware.
Um Roth IRA difere do IRA tradicional em incentivos fiscais; ao contrário da contribuição dedutível para um IRA tradicional, uma contribuição Roth IRA nunca é dedutível. Em vez Roth IRA oferece isenção de impostos na retirada do plano durante a aposentadoria.
Além disso, todas as distribuições qualificadas são isentas de impostos, mas como qualquer outro plano de aposentadoria, as distribuições não qualificadas de um Roth IRA podem estar sujeitas a uma penalidade na retirada.
Uma distribuição qualificada é a retirada que é feita pelo menos cinco anos após você estabelecer seu primeiro Roth IRA e quando tiver 59,5 anos de idade ou se for desativado ou usar a retirada para comprar uma primeira casa ou falecida (neste caso, o beneficiário cobra).
Esta é uma vantagem que Roth IRA pode ter em comparação com um IRA tradicional.
As contribuições podem ser feitas para seu Roth IRA depois de atingir a idade de 70 anos e meio e você pode deixar valores em seu Roth IRA enquanto viver.
Um Roth IRA pode ser uma conta individual de aposentadoria ou uma anuidade individual de aposentadoria e está sujeito às mesmas regras que se aplicam a um IRA tradicional, com poucas exceções.
Uma conta de aposentadoria individual é uma conta fiduciária ou de custódia estabelecida nos Estados Unidos para o benefício exclusivo de você ou de seus beneficiários. A conta é criada por um documento escrito. O documento deve mostrar que a conta atende a todos os requisitos a seguir.
- O administrador ou custodiante deve ser um banco, uma união de crédito segurada federalmente, uma associação de poupança e empréstimo ou uma entidade aprovada pelo IRS para atuar como fiduciário ou custodiante.
- O administrador ou custodiante geralmente não pode aceitar contribuições superiores ao valor dedutível do ano. No entanto, as contribuições de rolagem e as contribuições do empregador para uma pensão simplificada de empregado (SEP) podem ser maiores do que esse valor.
- As contribuições, exceto para contribuições de rollover, devem ser em dinheiro. Veja Rollovers, mais tarde.
- Você deve ter um direito não perdível ao valor em todos os momentos.
- O dinheiro da sua conta não pode ser usado para comprar uma apólice de seguro de vida.
- Os ativos de sua conta não podem ser combinados com outra propriedade, exceto em um fundo fiduciário comum ou fundo de investimento comum.
- Você deve começar a receber distribuições até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que atingiu a idade de 70 anos e meio.
Anuidade de aposentadoria individual
Você pode configurar uma anuidade de aposentadoria individual adquirindo um contrato de anuidade ou um contrato de doação de uma seguradora de vida.
Uma anuidade de aposentadoria individual deve ser emitida em seu nome como proprietário, e você ou seus beneficiários sobreviventes são os únicos que podem receber os benefícios ou pagamentos.
Uma anuidade de aposentadoria individual deve atender a todos os requisitos a seguir.
- Todo o seu interesse no contrato não pode ser perdido.
- O contrato deve estipular que você não pode transferir nenhuma parte dele para outra pessoa que não o emissor.
- Deve haver prêmios flexíveis para que, se sua remuneração mudar, seu pagamento também possa mudar. Esta disposição se aplica a contratos emitidos após 6 de novembro de 1978.
- O contrato deve estabelecer que as contribuições não podem ultrapassar o valor dedutível de um IRA para o ano, e que você deve usar quaisquer prêmios reembolsados para pagar prêmios futuros ou comprar mais benefícios antes do final do ano civil após o ano em que você recebe o reembolso.
- As distribuições devem começar em 1º de abril do ano seguinte ao ano em que você atinge a idade de 70 anos e meio.
Para ser um Roth IRA, a conta ou anuidade deve ser designada como Roth IRA quando for configurada.
Pode-se contribuir para um IRA tradicional ou Roth IRA ou ambos. Mas o total de contribuições para qualquer um dos planos não pode exceder a renda ganha da pessoa.
Para resumir;
No IRA tradicional, o imposto é dedutível, o que significa que o dinheiro que você deposita em seu IRA não é tributado até que você retire esse dinheiro muitos anos depois. Na verdade, seu depósito ficará livre de impostos ao longo dos anos e quando e somente quando você finalmente retirar o dinheiro para sua aposentadoria (ou seja, após os 59 anos e meio), você será tributado à taxa normal de imposto de renda.
Mas se você sacar os fundos antes dos 59 anos e meio, terá que pagar imposto de renda e uma multa de 10% sobre os ganhos acumulados. Mas, se seus saques forem para pagar despesas excepcionais aceitas, a penalidade de saque antecipado de 10% será dispensada.
As contribuições de Roth IRA nunca são dedutíveis de impostos. Em vez disso, Roth IRA oferece isenção de impostos na retirada do plano durante a aposentadoria.
Além disso, Roth IRA permite grande flexibilidade ao permitir distribuições qualificadas sem impostos e sem penalidades antes da idade de aposentadoria. Por exemplo, os compradores de casas pela primeira vez podem sacar $ 10.000 em multa de lucros e isenção de impostos se o dinheiro estiver no Roth IRA por pelo menos cinco anos fiscais. Existem também algumas pausas para gastos com educação.
