Factoring vs Forfeiting
Factoring e forfeiting são mecanismos usados no financiamento de transações de comércio internacional para garantir recebimentos de faturas e contas a receber não pagas. Em ambos, o risco de cobrança de dívidas é transferido do vendedor para um terceiro e, dependendo se o contrato é com ou sem direito de regresso, o terceiro assume o risco de não pagamento. O artigo oferece uma visão geral clara desses termos e explica as semelhanças e diferenças entre factoring e desistência.
O que é fatoração?
Factoring é uma transação financeira na qual as empresas vendem seus recebíveis para instituições financeiras conhecidas como fatores a uma taxa de desconto. O fator recupera então o montante total do devedor. O factoring é um tipo de financiamento por fatura. Uma empresa fatora suas contas a receber para obter dinheiro imediatamente, em vez de ter que esperar que os devedores paguem. O factoring de exportação é frequentemente usado em transações de comércio internacional nas quais uma empresa recupera suas contas a receber no exterior por meio do processo de factoring, eliminando assim o risco de crédito. Existem vários tipos de factoring que incluem factoring sem recurso, factoring com recurso, factoring de exportação, factoring de dívida, factoring comercial e factoring reverso. No factoring sem recurso, o fator absorve completamente o risco de não pagamento, independentemente de os devedores cumprirem a sua obrigação de pagamento. Tal como acontece com o factoring de recurso, se as contas a receber não forem pagas ao factor dentro de 60-120 dias, a empresa tem de recomprar essas faturas. Fatoração de dívidas é o processo pelo qual a empresa recebe um empréstimo contra suas contas a receber e faturas não pagas do fator. Uma vez que os devedores paguem, o fator pode recuperar os fundos emprestados. O factoring comercial é onde o factor apenas oferece dinheiro imediato através da compra de contas a receber, mas também gere o livro de vendas e o fluxo de caixa da empresa. O envolvimento do fator terceiro é mantido em sigilo dos clientes, permitindo que a empresa mantenha uma boa relação de trabalho com seus clientes. O factoring reverso é também um tipo de factoring em que o devedor paga os fundos do factor que lhe são devidos e o factor em troca paga esses fundos à empresa.
O que é desistência?
O confisco é muito semelhante ao factoring, pois os recebíveis são comprados por um perdedor com desconto, proporcionando assim segurança de pagamento à empresa. A renúncia envolve grandes projetos, transações de grande valor, bens de capital e commodities e oferece um período de crédito de um longo período, como cinco anos. A renúncia é popular entre empresas e exportadores que vendem bens de capital de alto valor, pois oferece segurança de pagamento. Também oferece à empresa uma fonte imediata de fluxo de caixa, em vez de ter que esperar um longo período para ser pago.
Qual é a diferença entre Factoring e Forfeiting?
O factoring e o forfeiting são muito semelhantes entre si e são serviços oferecidos aos vendedores, especialmente aos exportadores que realizam transações comerciais internacionais para garantir os seus recebíveis. O factoring, também conhecido como factoring de fatura, é um tipo de financiamento de fatura em que as faturas e contas a receber de uma empresa são compradas por um factor com desconto. A desistência também é muito semelhante ao fatoração. A única grande diferença entre o factoring e o confisco reside nos tipos de bens e no período de crédito. Enquanto o factoring lida com recebíveis de bens comuns, o confisco lida com bens de capital, commodities e principalmente transações de alto valor. Com relação ao período de crédito, o factoring é para contas a receber de curto prazo que geralmente vencem em 90 dias, enquanto o confisco é para contas a receber de prazo mais longo que normalmente se estendem por até cinco anos.
Resumo:
Factoring vs Forfeiting
• Factoring e forfeiting são mecanismos usados no financiamento de transações de comércio internacional para garantir recebimentos de faturas e contas a receber não pagas.
• A definição do factoring é a seguinte: o factoring é uma transação financeira na qual as empresas vendem seus recebíveis para instituições financeiras conhecidas como fatores a uma taxa de desconto.
• Existem vários tipos de factoring que incluem factoring sem recurso, factoring com recurso, factoring de exportação, factoring de dívida, factoring comercial e factoring reverso.
• O perdão é muito semelhante ao factoring, pois os recebíveis são comprados por um perdedor com desconto, proporcionando assim segurança de pagamento à empresa.
• Enquanto o factoring lida com recebíveis de bens comuns, o confisco lida com bens de capital, commodities e principalmente transações de alto valor.
• Com relação ao período de crédito, o factoring é para contas a receber de curto prazo que geralmente vencem em 90 dias, enquanto o confisco é para contas a receber de prazo mais longo que normalmente se estendem por até cinco anos.
Leitura adicional:
