Diferença principal - Coverdell ESA vs 529
As despesas com educação são um custo considerável para uma criança, e muitos pais começam a economizar quando seus filhos ainda são bem pequenos para garantir que recebam uma boa educação. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) e plano 529 são duas opções amplamente utilizadas nos Estados Unidos para economizar para os fins acima. A principal diferença entre Coverdell ESA e 529 é que Coverdell ESA é um plano de poupança educacional com vantagens fiscais para cobrir futuras despesas educacionais elementares e secundárias, enquanto 529 também é um plano de poupança educacional semelhante que ajuda a reservar fundos para despesas futuras da faculdade.
CONTEÚDO
1. Visão geral e diferença principal
2. O que é Coverdell ESA
3. O que é plano 529
4. Semelhanças entre Coverdell ESA e 529
5. Comparação lado a lado - Coverdell ESA vs 529 em formato tabular
6. Resumo
O que é Coverdell ESA?
Um Coverdell ESA é um plano de poupança educacional com vantagens fiscais que um pai / responsável pode solicitar em nome de um beneficiário (provavelmente um filho ou neto) para cobrir futuras despesas educacionais elementares e secundárias. Informações sobre despesas educacionais qualificadas para Coverdell ESA podem ser encontradas na Seção 530 do Código de Receita Federal. As retiradas feitas para despesas educacionais qualificáveis têm impostos diferidos e os fundos também podem crescer sem impostos.
O patrocinador não pode contribuir com fundos para um Coverdell ESA depois que o beneficiário atinge a idade de 18 anos, nem pode um Coverdell ESA ser aberto para um beneficiário com mais de 18 anos. Os fundos em um Coverdell ESA devem ser desembolsados em despesas de educação qualificadas até o momento em que o beneficiário tenha 30 anos ou, em vez disso, dados a outro membro da família com menos de 30 anos. Outro elemento que contrasta claramente o Coverdell ESA de um plano 529 é que o anual limitado limites de contribuição em que o limite não pode exceder $ 2.000 por beneficiário até os 18 anos.
Figura 01: Coverdell ESA economiza fundos para futuras despesas educacionais elementares e secundárias
Os fundos em uma ESAs Coverdell podem permitir uma variedade de opções de investimento, incluindo ações, títulos e fundos mútuos. Se os fundos forem retirados para fins não educacionais, um imposto de 10% será cobrado como penalidade.
O que é o plano 529?
529 também é um plano de poupança para educação com benefícios fiscais que um pai / responsável pode solicitar em nome de um beneficiário para reservar fundos para despesas futuras da faculdade. Os planos 529 são oficialmente nomeados como planos de ensino qualificados e são patrocinados por estados ou instituições educacionais e são autorizados pela Seção 529 do Código da Receita Federal. A maioria dos planos 529 oferece limites de contribuição vitalícia de pelo menos US $ 300.000. O plano de matrícula pré-pago e o plano de poupança para a faculdade são os dois tipos principais de plano 529.
Plano de matrícula pré-pago
No plano de mensalidades pré-pagas, os pais / responsáveis podem pagar antecipadamente as futuras mensalidades e taxas da criança
Plano de poupança da faculdade
Isso dá aos pais / responsáveis a oportunidade de contribuir para uma conta estabelecida para pagar o ensino superior da criança em qualquer instituição educacional elegível
Figura 02: Plano 529 economiza fundos para despesas futuras da faculdade
Ao contrário do Coverdell ESA, os planos 529 não têm um limite de idade em que os fundos devem ser desembolsados. No que diz respeito aos investimentos, 529 planos não apresentam uma vasta gama de opções como no Coverdell ESA.
Os desligamentos de 529 planos não estão sujeitos ao imposto de renda. No entanto, se os fundos forem retirados para fins não educacionais, um imposto de 10% será cobrado como penalidade. De acordo com as taxas, taxas anuais de manutenção e taxas de gestão de ativos são cobradas de 529 planos em que um investimento inicial também é especificado.
Quais são as semelhanças entre Coverdell ESA e 529?
- Os fundos contribuídos para Coverdell ESA e 529 são isentos de impostos.
- Uma penalidade de 10% para retirada antecipada é aplicável para Coverdell ESA e 529.
Qual é a diferença entre Coverdell ESA e 529?
Artigo Diff meio antes da tabela
Coverdell ESA vs 529 |
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| Um Coverdell ESA é um plano de poupança educacional com vantagens fiscais que um pai / responsável pode solicitar em nome de um beneficiário para cobrir futuras despesas educacionais elementares e secundárias. | 529 é um plano de poupança para educação com benefícios fiscais que um pai / responsável pode solicitar em nome de um beneficiário que separa fundos para despesas futuras da faculdade. |
| Limite de Contribuição | |
| O limite de contribuição anual para Coverdell ESAs é de $ 2.000 por beneficiário até os 18 anos. | Limites de contribuição vitalícia de pelo menos $ 300.000 estão disponíveis na maioria dos 529 planos. |
| Opções de Investimento | |
| Os fundos nas ESAs Coverdell podem ser investidos em uma variedade de opções de investimento, incluindo ações, obrigações e fundos mútuos. | 529 planos têm um número limitado de opções de investimento. |
Resumo - Coverdell ESA vs 529
A diferença entre Coverdell ESA e 529 depende principalmente do tipo de despesas de educação que cada plano irá cobrir. Enquanto a Coverdell ESA acumula fundos para futuras despesas com educação primária e secundária, 529 especificamente acumula fundos para educação universitária. Várias outras diferenças, como o limite de contribuição e as opções de investimento, também podem ser encontradas entre os dois planos. Além disso, ambos incorrem em penalidades por retirar fundos para despesas educacionais qualificadas.
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