Diferença Entre Anuidade Qualificada E Não Qualificada

2024 Autor: Mildred Bawerman | [email protected]. Última modificação: 2023-12-16 08:41

Diferença chave - anuidade qualificada vs não qualificada

A anuidade é um investimento a partir do qual saques periódicos. Para investir em uma anuidade, um investidor deve ter uma grande soma de dinheiro para ser investido de uma vez e os saques serão feitos ao longo de um período de tempo. Anuidades podem ser divididas em duas categorias principais, qualificadas e não qualificadas. A principal diferença entre anuidade qualificada e não qualificada é que anuidade qualificada é uma anuidade elegível para dedução de impostos, enquanto anuidade não qualificada é uma anuidade que não é elegível para dedução de impostos, pois o investidor já pagou impostos sobre o fundo em seu começo.

CONTEÚDO

1. Visão geral e principais diferenças

2. O que é anuidade qualificada

3. O que é anuidade não qualificada

4. Comparação lado a lado - Anuidade qualificada e não qualificada

5. Resumo

O que é anuidade qualificada?

A anuidade qualificada é referida como uma anuidade elegível para dedução fiscal. De acordo com o Internal Revenue Service (IRS), quando a distribuição é feita para anuidades, está sujeita ao imposto de renda. Uma vez que a oferta de anuidade qualificada acumula ganhos com impostos diferidos e tem vantagens fiscais atraentes, ela é considerada uma opção de investimento atraente.

Abaixo estão alguns exemplos de anuidades qualificadas.

Conta de aposentadoria individual (IRA)

Com um IRA, o investidor investe uma certa quantia de dinheiro para poupança para a aposentadoria em uma conta aberta através do empregador do investidor, uma instituição bancária ou uma empresa de investimento. Em IRAs, os fundos são dispersos em diferentes opções de investimento para gerar retorno. Existem dois tipos principais de IRAs amplamente utilizados: IRA tradicional e Roth IRA.

IRA tradicional

Neste, os fundos não são tributados até que sejam retirados. Se os fundos forem retirados antes do final do período de aposentadoria, será cobrada multa de 10% à seguradora. Se a taxa de imposto no final da aposentadoria for menor, isso é mais vantajoso.

Roth IRA

Em Roth IRA, as contribuições anuais são feitas com os fundos após os impostos. Não haverá cobrança de imposto na retirada na aposentadoria; portanto, se as taxas de imposto forem mais altas no momento da aposentadoria, essa opção é mais benéfica em comparação com o IRA tradicional.

Plano 401 (k)

O plano 401 (k) é um plano de investimento estabelecido por empregadores para fazer contribuições de diferimento de salário para funcionários elegíveis numa base antes dos impostos.

Plano 403 (b)

O plano 403 (b) é um plano de aposentadoria semelhante ao 403 (b) para funcionários de escolas públicas e organizações isentas de impostos. Isso também é conhecido como plano de anuidade protegida por impostos (TSA).

Figura 01: 401 (k) é uma das anuidades qualificadas amplamente utilizadas

O que é anuidade não qualificada?

Anuidade não qualificada é uma anuidade que não é elegível para dedução fiscal, pois o investidor já pagou impostos sobre o fundo no seu início. Somente os juros ganhos são tributáveis em uma anuidade não qualificada quando os juros são retirados. Se o investidor decidir sacar o valor principal, não haverá tributação sobre o mesmo. Abaixo estão alguns exemplos de anuidade não qualificada.

Stocks

Ações são investimentos que representam a propriedade de uma empresa. Ações ordinárias e ações preferenciais são os principais tipos de ações. Os acionistas ordinários têm direito a voto, enquanto os acionistas preferenciais não.

Fundos mútuos

Um fundo mútuo é um veículo de investimento onde os fundos são reunidos a partir de um grande número de investidores que compartilham uma meta de investimento mútuo. Um fundo mútuo é administrado por um gestor de fundos que investe em uma série de opções, como ações, títulos e instrumentos do mercado monetário com a intenção de obter ganhos de capital.

Qual é a diferença entre Anuidade Qualificada e Não Qualificada?

Artigo Diff meio antes da tabela

Anuidade qualificada vs não qualificada
Uma anuidade qualificada é referida como uma anuidade qualificada para dedução fiscal.	Anuidade não qualificada é uma anuidade que não é elegível para dedução fiscal.
Oposto
Uma anuidade qualificada é um investimento antes dos impostos.	A anuidade não qualificada é um investimento pós-impostos.
Exemplos
Os planos IRAs, 401 (k) e 403 (b) são exemplos populares de anuidade qualificada	Ações e fundos mútuos são anuidades não qualificadas amplamente utilizadas.
Limitações de IRS
O IRS limita as contribuições anuais para anuidades qualificadas.	As limitações do IRS às contribuições anuais não se aplicam a anuidades não qualificadas.

Resumo - Anuidade Qualificada vs. Não Qualificada

A principal diferença entre anuidade qualificada e não qualificada depende se a anuidade é elegível para dedução fiscal (anuidade qualificada) ou não elegível para dedução fiscal (anuidade não qualificada). Ambos os tipos de anuidades têm uma penalidade de 10% para retirada antecipada se o investidor tiver menos de 59,5 anos. Além disso, os investidores devem começar a receber contribuições assim que atingirem a idade de 70,5 anos, independentemente de a anuidade ser qualificada ou não.